華安國際龍頭(DAX)ETF聯接A : 華安國際龍頭(DAX)交易型開放式指數證券投資基金聯接基金托管協議更新

時間:2022年02月22日 14:16:26 中財網
原標題:華安國際龍頭(DAX)ETF聯接A : 華安國際龍頭(DAX)交易型開放式指數證券投資基金聯接基金托管協議更新










華安國際龍頭(
DAX
)交易型開放式指數證券投資基金


聯接基金


托管協議







































人:
華安
基金管理有限公司






人:招商銀行股份有限公司











一、基金托管協議當事人
................................
................................
................................
...........
2
二、基金托管協議的依據、目的和原則
................................
................................
...................
4
三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查
................................
................................
...
5
四、基金管理人對基金托管人的業務核查
................................
................................
.............
15
五、托管人承擔的受托人職責和托管職責
................................
................................
.............
16
六、基金財產的保管
................................
................................
................................
.................
17
七、指令的發送、確認及執行
................................
................................
................................
.
21
八、交易及清算交收安排
................................
................................
................................
.........
24
九、基金資產凈值計算和會計核算
................................
................................
.........................
28
十、基金收益分配
................................
................................
................................
.....................
34
十一、基金信息披露
................................
................................
................................
.................
35
十二、基金費用
................................
................................
................................
........................
37
十三、基金份額持有人名冊的保管
................................
................................
.........................
40
十四、基金有關文件檔案的保存
................................
................................
.............................
41
十五、基金管理人和基金托管人
的更換
................................
................................
.................
42
十六、禁止行為
................................
................................
................................
........................
43
十七、托管協議的修改、終止與基金財產的清算
................................
................................
.
44
十八、違約責任
................................
................................
................................
........................
45
十九、爭議解決方式
................................
................................
................................
.................
48
二十、托管協議的效力
................................
................................
................................
.............
49
二十一、其他事項
................................
................................
................................
.....................
50
二十二、托管協議的簽訂
................................
................................
................................
.........
50

鑒于華安基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續的有限責任公司,
按照相關法律法規的規定具備擔任基金管理人的資格和能力,擬募
集發行
華安國際龍頭

DAX)交易型開放式指數
證券投資基金聯接基金;


鑒于招商銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續的銀行,按照相關
法律法規的規定具備擔任基金托管人的資格和能力;


鑒于華安基金管理有限公司擬擔任
華安國際龍頭(
DAX)交易型開放式指數
證券投資基
金聯接基金的基金管理人,招商銀行股份有限公司擬擔任
華安國際龍頭(
DAX)交易型開放
式指數
證券投資基金聯接基金的基金托管人;


為明確
華安國際龍頭(
DAX)交易型開放式指數
證券投資基金聯接基金的基金管理人和
基金托管人之間的權利義務關系,特制訂本托管協議;


除非另有約定,《
華安國際龍頭(
DAX)交易型開放式指數
證券投資基金聯接基金基金
合同》(以下簡稱“《基金合同》”)中定義的術語在用于本托管協議時應具有相同的含義;若
有抵觸應以《基金合同》為準,并依其條款解釋。







一、基金托管協議當事人

(一)基金管理人


名稱:華安基金管理有限公司


住所:
中國(上海)自由貿易試驗區世紀大道
8
號二期
31

32



法定代表人:
朱學華


設立日期:
1998

6

4



批準設立機關及批準設立文號:中國證監會證監基字
[1998]20



組織形式:有限責任公司


注冊資本:
1.5
億元


存續期限:持續經營


聯系電話:(
021

38969999


經營范圍:
基金募集、基金銷售、資產管理和中國證監會許可的其他業務





(二)基金托管人


名稱:招商銀行股份有限公司


住所:深圳市深南大道
7088
招商銀行大廈


辦公地址:深圳市深南大道
7088
招商銀行大廈


郵政編碼:
518040


法定代表人:
繆建民


成立時間:
1987

4

8



基金托管業務批準文號:中國證監會證監基字
[2002]83



經營范圍:吸收公眾存款;發放短期、中期和長期貸款;辦理結算;辦理票據貼現;發
行金融債券;代理發行、代理兌付、承銷政府債券;買賣政府債券;同業拆借;提供信用證
服務及擔保;代理收付款項及代理保險業務;提供保管箱服務。外匯存款;外匯貸款;外匯
匯款;外幣兌換;國際結算;結匯、售匯;同業外匯拆借;外匯票據的承兌和貼現;外匯借
款;外匯擔保;發行和代理發行股票以外的外幣有價證券;買賣和代理買賣股票以外的外幣
有價證券;自營和代客外匯買賣;資信調查、咨詢、見證業務;離岸金融業務。經中國人民
銀行批準的其他業務。



組織形式:股
份有限公司



注冊資本:人民幣
252.20
億元


存續期間:持續經營



二、基金托管協議的依據、目的和原則

(一)訂立托管協議的依據


本協議依據
《中華人民共和國民法典》
(簡稱“《民法典》”

)、《中華人民共和國證券投資
基金法》(以下簡稱“《基金法》”)、《
公開募集證券投資基金運作管理辦法
》(以下簡稱“《運
作辦法》”)、《
公開募集
證券投資基金信息披露管理辦法》(以下簡稱“《信息披露辦法》”)、
《合格境內機構投資者境外證券投資管理試行辦法》(以下簡稱“《試行辦法》”)、《關于實施
〈合格境內機構投資者境外證券投資管理試
行辦法〉有關問題的通知》(以下簡稱“《通知》”)
、
《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規定》
及其他有關法律法規與《
華安國際龍
頭(
DAX)交易型開放式指數
證券投資基金聯接基金基金合同》(以下簡稱“《基金合同》”)
訂立。



(二)訂立托管協議的目的


本協議的目的是明確基金的基金管理人與基金托管人之間在基金財產的保管、投資運作、
凈值計算、收益分配、信息披露及相互監督等相關事宜中的權利義務及職責,確?;鹭敭a
的安全,保護基金份額持有人的合法權益。



(三)訂立托管協議的原則


基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金
份額持有人
合法權益
的原則,經協商一致,簽訂本協議。



(四)解釋


除非文義另有所指,本協議的所有術語與《基金合同》的相應術語具有相同含義。



除非本協議另有規定,若因境外資產托管人的行為導致基金托管人違反本協議,則基金
托管人應根據本協議的規定承擔相應的責任。




三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查

(一)基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》中實際可以監控事項的約定,
建立相關的技術系統,對基金管理人的投資運作進行監督。主要包括以下方面:


1
、對基金的投資范圍、投資對象進行監督?;鸸芾砣藨獙M投資的股票庫等各投資
品種的具體范圍提供給基金托管人?;鸸芾砣丝梢愿鶕嶋H情況的變化,根據《基金合同》
的約定對各投資品種的具體范圍予以更新和調整,并通知基金托管人?;鹜泄苋烁鶕鲜?br /> 投資范圍對基金的投資進行監督;


本基金主要投資于目標
ETF
、境外交易的跟蹤同一標的指數的公募基金、德國
DAX
指數
成份股及備選成份股、跟蹤德國
DAX
指數的股指期貨等金融衍生品、固定收益類證券、銀行
存款、貨幣市場工具以及法律法規或中國證監會允許基金投資的其他金融工具
(但須符合中

證監會相關規定)
。



本基金投資于目標
ETF
基金的比例不低于基金資產凈值的
90%
(已申購但尚未確認的
目標
ETF
份額可計入在內),投資于現金或者到期日在一年以內的政府債券不低于基金資產
凈值的
5%
,其中現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等
。



如法律法規或監管機構以后允許基金投資其他品種的,基金管理人在履行適當程序后,
可以相應將其納入本基金的投資范圍;如法律法規或中國證監會變更投資品種的比例限制
的,基金管理人在履行適當程序后,可相應調整投資比例限制,不需經基金份額持有人大會
審議。



本基金管理人自《基金
合同》生效之日起
6
個月內使基金的投資組合比例符合上述相關
規定。






2
、對基金投融資比例進行監督?;鹜泄苋藨浴痘鸷贤飞饘鸬耐顿Y和
融資比例是否符合基金合同的規定進行監督?;鹜泄苋藨鶕痘鸷贤芳s定的監督基
金合同約定的基金投資資產配置比例(自基金合同生效之日起滿
6
個月后開始)、單一投資
類別比例限制、融資限制、股票申購限制、基金投資比例是否符合法規及《基金合同》規定,
不符合規定的,基金托管人應書面通知基金管理人及時進行整改,整改的時限應符合法規及
基金合同允許的投資比例調整期限。



禁止行為


為維護基金份額持有人的合法權益,除中國證監會另有規定外,本基金禁止從事下列行



為:


(1) 承銷證券;
(2) 違反規定向他人貸款或提供擔保;
(3) 從事承擔無限責任的投資;
(4) 購買不動產;
(5) 購買房地產抵押按揭;
(6) 購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證;
(7) 購買實物商品;
(8) 除應付贖回、交易清算等臨時用途以外,借入現金;
(9) 利用融資購買證券,但投資金融衍生品除外;
(10) 參與未持有基礎資產的賣空交易;
(11) 購買證券用于控制或影響發行該證券的機構或其管理層;
(12) 直接投資與實物商品相關的衍生品;
(13) 向基金管理人、基金托管人出資
(14) 從事內幕交易、操縱證券價格及其他不正當的證券交易活動;
(15) 當時有效的法律法規、中國證監會及《基金合同》規定禁止從事的其他行為。



如法律法規或監管部門取消上述禁止性規定,基金管理人在履行適當程序后可不受上述
規定的限制,不需經基金份額持有人大會審議。



除非法律法規和監管部門禁止,本基金可以投資境外托管人發行的金融產品。



投資組合限制


本基金的投資組合將遵循以下限制:


(1) 基金持有同一家銀行的存款不得超過基金資產凈值的
20%
。

本款所稱銀行應當
是中資商業銀行在境外設立的分行或在最近一個會計年度達到中國證監會認可的
信用評
級機構評級的境外銀行,但
在基金托管賬戶的存款可以不受上述限制。

(2) 基金持有與中國證監會簽署雙邊監管合作諒解備忘錄國家或地區以外的其他
國家或地區證券市場掛牌交易的證券資產不得超過基金資產凈值的
10%
,其中持有
任一國家或地區市場的證券資產不得超過基金資產凈值的
3%
。

(3) 基金持有非流動性資產市值不得超過基金凈值的
10%
。前項非流動性資產是指
法律或《基金合同》規定的流通受限證券以及中國證監會認定的其他資產。

(4) 基金持有境外基金的市值合計不得超過基金凈值的
10%
。持有貨幣市場基金可



以不受前述限制。

(5) 基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金,不得超過該境外基金總
份額的
20
%。

(6) 為應付贖回、交易清算等臨時用途借入現金的比例不得超過基金資產凈值的
10%
,臨時借入現金的期限以中國證監會規定的期限為準。

(7) 法律法規及中國證監會規定的其他投資限制。



基金管理人應當自基金合同生效之日起六個月內使基金的投資組合比例符合基金合同
的約定。若基金超過上述(
1

-

6
)項投資比例限制,應當在超過比例后
30
個工作日內采
用合理的商業措施進行調整以符合投資比例限制要求。



由于本基金的申購贖回和目標
ETF
的申購贖回存在確認和交
收時間上的差異,基金規
模變動可能導致基金投資比例在短期內不符合基金合同的約定,此外,因證券市場波動、目

ETF
申購、贖回、交易被暫?;蚪皇昭舆t等因素也可能致使基金投資不符合基金合同約
定的投資比例規定,對于上述情形,基金管理人應當在
10
個交易日內進行調整。但因目標
ETF
申購、贖回、交易被暫?;蚪皇昭舆t致使不能在
10
個交易日內完成調整的,基金管理
人應當在合理時間內進行調整。法律法規另有規定時,從其規定。



若將來法律法規或中國證監會的相關規定發生修改或變更,致使本款約定的投資組合限
制被修改或取消的,基金管
理人在履行適當程序后,本基金可相應調整投資限制規定,不需
經基金份額持有人大會審議。



金融衍生品投資


基金投資衍生品應當僅限于投資組合避險或有效管理,不得用于投機或放大交易,同時
應當嚴格遵守下列規定:



1
)基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金資產凈值的
100
%。




2
)基金投資期貨支付的初始保證金、投資期權支付或收取的期權費、投資柜臺交易
衍生品支付的初始費用的總額不得高于基金資產凈值的
10
%。




3
)基金投資于遠期合約、互換等柜臺交易金融衍生品,應當符合以下要求:



1
)所有參與交易的對手方(中資商業銀行除
外)應當具有不低于中國證監會認可的
信用評級機構評級。




2
)交易對手方應當至少每個工作日對交易進行估值,并且基金可在任何時候以公允
價值終止交易。




3
)任一交易對手方的市值計價敞口不得超過基金資產凈值的
20
%。





4
)基金擬投資衍生品,基金管理人在產品募集申請中應當向中國證監會提交基金投
資衍生品的風險管理流程、擬采用的組合避險、有效管理策略。




5
)基金管理人應當在基金會計年度結束后
60
個工作日內向中國證監會提交包括衍
生品頭寸及風險分析年度報告。




6
)基金不得直接投資與實物商品相關的衍生品。






關于投資境外基金的限制



1
)每只境外基金投資比例不超過本基金基金資產凈值的
20
%。本基金投資境外傘型
基金的,該傘型基金應當視為一只基金。




2
)本基金不得投資于以下基金:


1
)其他基金中基金;


2
)聯接基金(
A Feeder Fund
);


3
)投資于前述兩項基金的傘型基金子基金。






本基金可以參與證券借貸交易,并且應當遵守下列規定:



1
)所有參與交易的對手方(中資商業銀行除外)應當具有中國證監會認可的信用評
級機構評級。




2
)應當采取市值計價制度進行調整以確保擔保物市值不低于已借出證券市值的
102
%。




3
)借方應當在交易期內及時向本基金支付已借出證券產生的所有股息、利息和分紅。

一旦借方違約,本基金根據協議和有關法律有權保留和處置擔保物以滿足索賠需要。




4
)除中國證監會另有規定外,擔保物可以是以下金融工具或品種:


1

現金;


2

存款證明;


3

商業票據;


4

政府債券;


5

中資商業銀行或由不低于中國證監會認可的信用評級機構評級的境外金融機構(作
為交易對手方或其關聯方的除外)出具的不可撤銷信用證。




5
)本基金有權在任何時候終止證券借貸交易并在正常市場慣例的合理期限內要求歸
還任一或所有已借出
的證券。





6
)基金管理人應當對基金參與證券借貸交易中發生的任何損失負相應責任。






基金可以根據正常市場慣例參與正回購交易、逆回購交易,并且應當遵守下列規定:



1
)所有參與正回購交易的對手方(中資商業銀行除外)應當具有中國證監會認可的
信用評級機構信用評級。




2
)參與正回購交易,應當采取市值計價制度對賣出收益進行調整以確?,F金不低于
已售出證券市值的
102
%。一旦買方違約,本基金根據協議和有關法律有權保留或處置賣出
收益以滿足索賠需要。




3
)買方應當在正回購交易期內及時向本基金支付售出證券產生的所有股息、利
息和
分紅。




4
)參與逆回購交易,應當對購入證券采取市值計價制度進行調整以確保已購入證券
市值不低于支付現金的
102
%。一旦賣方違約,本基金根據協議和有關法律有權保留或處置
已購入證券以滿足索賠需要。




5
)基金管理人應當對基金參與證券正回購交易、逆回購交易中發生的任何損失負相
應責任。






基金參與證券借貸交易、正回購交易,所有已借出而未歸還證券總市值或所有已售出而
未回購證券總市值均不得超過基金總資產的
50
%。前項比例限制計算,基金因參與證券借
貸交易、正回購交易而持有的擔保物、現金不得計入基金總資產。






3
、基金
管理人向基金托管人提供其回購交易及監督所需的其他投資品種的交易對手庫,
交易對手庫由信用等級符合《通知》及《基金合同》要求的交易對手組成?;鸸芾砣丝梢?br /> 根據實際情況的變化,及時對交易對手庫予以更新和調整,并通知基金托管人?;鸸芾砣?br /> 進行金融衍生品、證券借貸、回購交易時,交易對手應符合交易對手庫的范圍?;鹜泄苋?br /> 對交易對手是否符合交易對手庫進行監督;


4
、基金如投資銀行存款,基金管理人應根據法律法規的規定及《基金合同》的約定,
事先確定符合條件的所有存款銀行的名單,并及時提供給基金托管人,基金托管人據以對
基金投資銀行存款的交易對手是否符合上述名單進行監督
,
對于不符合規定的銀行存款,基
金托管人可以拒絕執行,并通知基金管理人。




1

本基金的存款銀行應是具有證券投資基金托管資格、證券投資基金代銷業務資格



或合格境外基金投資人托管人資格的商業銀行。




2
)單只基金投資定期存款的比例不得超過基金資產凈值的
30
%;存放在具有基金
托管資格的同一銀行存款不得超過基金資產凈值的
30%
。



有關法律法規或監管部門制定或修改新的定期存款投資政策,基金公司履行適當程序
后,可相應調整投資組合限制的規定。



(基金管理人負責對本基金存款銀行的評估與研究,建立健全銀行定期存款的業務流
程、崗位職責、風險控制措施和監察稽核制度,切實防范有關風險?;鹜泄苋素撠煂Ρ?br /> 基金銀行定期存款業務的監督與核查,審查、復核相關協議、賬戶資料、投資指令、存款
證實書等有關文件,切實履行托管職責。


1)基金管理人負責控制信用風險。信用風險主要包括存款銀行的信用等級、存款銀行
的支付能力等涉及到存款銀行選擇方面的風險。因選擇存款銀行不當造成基金財產損失
的,由基金管理人承擔責任。


2)基金管理人負責控制流動性風險,并承擔因控制不力而造成的損失。流動性風險主
要包括基金管理人要求全部提前支取、部分提前支取或到期支取而存款銀行未能及時兌付
的風險、基金投資銀行存款不能滿足基金正常結算業務的風險、因全部提前支取或部分提
前支取而涉及的利息損失影響估值等涉及到基金流動性方面的風險。


3)基金管理人須加強內部風險控制制度的建設。如因基金管理人員工的個人行為導致
基金財產受到損失的,需由基金管理人承擔由此造成的損失。


4)基金管理人投資銀行存款時,應就相關事宜在更新招募說明書中予以披露,進行風
險揭示。


5
)基金管理人與基金托管人在開展基金存款業務時,應嚴格遵守《基金法》、《運作辦
法》等有關法律法規,以及國家有關賬戶管理、利率管理、支付結算等的各項規定。



5
、基金投資銀行存款協議的簽訂、賬戶開設與管理、投資指令與資金劃撥、賬目核
對、到期兌付、提前支取和文件保管



1
)基金投資銀行存款協議的簽訂


1
)符合資格的存款銀行,基金管理人應與存
款銀行總行或其授權分行簽訂《基金存款
業務總體合作協議》(以下簡稱《總體合作協議》),確定《存款協議書》的格式范本。

《總
體合作協議》和《存款協議書》的格式范本由基金托管人與基金管理人共同商定。



2
)基金管理人應在《存款協議書》中明確存款證實書或其他有效存款憑證的辦理方
式、郵寄地址、聯系人和聯系電話,以及存款證實書或其他有效憑證在郵寄過程中遺失



后,存款余額的確認及兌付辦法。



3
)由存款銀行指定的存放存款的分支機構(以下簡稱存款分支機構)寄送存款證實書
或其他有效存款憑證的,基金管理人應在《存款協議書》中規定基金托
管人可向存款分支
機構的上級行發出存款余額詢證函,存款分支機構及其上級行應予配合。



4
)基金管理人應在《存款協議書》中規定,基金存放到期或提前兌付的資金應全部劃
轉到指定的基金托管帳戶,并在《存款協議書》寫明帳戶名稱和帳號,未劃入指定帳戶
的,由存款銀行承擔一切責任。



5
)基金托管人依據相關法規對《總體合作協議》和《存款證實書》的內容進行復核,
審查存款銀行資格等。




2
)銀行存款帳戶的開設與管理


1
)基金投資于銀行存款時,基金托管人應當依據基金管理人與存款銀行簽訂的《總體
合作協議》,以基金的名義在存款銀行總行或授
權分行指定的分支機構開立銀行帳戶。



2
)銀行存款的預留印鑒由基金托管人保管和使用。




3
)存款投資指令的發送與執行


1
)基金管理人發送投資指令應采用加密傳真方式或雙方約定的其他方式。



存款投資指令包括存款資金劃撥指令、提前支取存款指令等。



基金管理人應按照法律法規和基金合同及托管協議的規定向基金托管人發送存款投資
指令。對于基金管理人依約定程序發出的指令,基金管理人不得否認其效力。



指令發出后,基金管理人應及時以電話方式向基金托管人確認。



基金管理人在發送投資指令時,應為基金托管人執行投資指令留出執行指令所必需的
時間。投資指令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款時間,導致資金未能及時到帳所造成的
損失由基金管理人承擔。



2
)投資指令的確認


基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令,預先通知基金管理人其名單,并與基
金管理人商定指令發送和接收方式。投資指令到達基金托管人后,基金托管人應指定專人
立即審慎驗證有關內容及印鑒和簽名的表面一致性。



3
)投資指令的執行


基金托管人驗證投資指令后,應及時執行。



若因基金托管人過錯致使資金未能及時到帳或者投資指令執行差
錯所造成的損失由基
金托管人承擔。投資指令執行完畢,基金托管人應及時通知基金管理人。




若基金托管人未能執行或僅可部分執行投資指令(無論因基金托管人原因還是基金管
理人原因),基金托管人應及時電話通知基金管理人。




4
)資金劃撥、賬目核對及到期兌付


1
)資金劃撥


基金管理人的劃撥指令,經基金托管人審核無誤后應在規定期限內執行。存款資金只
能存放于存款銀行總行或者其授權分行指定的分支機構。



2
)存款證實書等存款憑證領取


存款銀行分支機構應為基金開具存款證實書或其他有效存款憑證名稱,該存款證實書
為基金托管人存款確認或到
期提款的有效憑證。資金到賬當日,由存款銀行分支機構指定
的會計主管傳真一份存款證實書復印件并與基金托管人電話確認收妥后,用特快專遞將存
款證實書原件寄送基金托管人指定聯系人;若開戶行代為保管存單的,由存款行分支機構
指定會計主管傳真一份存款證實書復印件并與基金托管人電話確認收妥?!?


3
)存款證實書等存款憑證的遺失補辦


存款證實書在郵寄過程中遺失的,由基金托管人向存款銀行提出補辦申請,基金管理
人應督促存款銀行盡快補辦存款證實書或基金托管人兌付時可作為兌付依據的存款證明文
件,并按以上(二)的方式特快專遞給托管人。



4
)賬目核對


每個工作日,基金管理人應與基金托管人核對各項銀行存款投資余額及應計利息。



定期存款行負責于每個月的最后一個工作日提供加蓋存款行公章的本基金存放在該機
構的存款余額證明寄送至基金托管人指定聯系人,并配合基金托管人招商銀行股份有限公
司對“存款證實書”的詢證,并在詢證函上加蓋存款行公章寄送至基金托管人指定聯系
人。



5
)到期兌付


基金管理人提前通知基金托管人通過特快專遞將存款證實書原件或其他存款證明原件
寄給存款銀行分支機構指定的會計主管。存款行未收到存款證實書原件的,應與基金托管人
電話詢問。存款到期前基金
管理人與存款行確認存款證實書收到并于到期日兌付存款本息事
宜。



基金托管人在存款到期日未收到存款本息或存款本息金額不符時,通知基金管理人與存
款行接洽存款到賬時間及利息補付事宜?;鸸芾砣藨獙⒔忧⒔Y果告知基金托管人,基金托
管人收妥存款本息的當日通知基金管理人。




存款證實書在郵寄過程中遺失的,存款行應立即通知基金托管人,基金托管人在原存款
證實書復印件上加蓋公章并出具相關證明文件后,與存款行指定會計主管電話確認后,存款
行分支機構應在到期日將存款本息劃至指定基金賬戶。



如果存款到期日為法定節假日,存款行順延至到期后第
一個工作日支付,存款行需按當
期利率和實際延期天數支付延期利息。




5
)提前支取


如果在存款期限內,由于基金規模發生縮減的原因或者出于流動性管理的需要,經與
定期存款行友好協商,基金管理人可以提前支取全部資金,但應繼續按原有利率計提利
息,因提前支取導致的利息損失應由基金管理人承擔。



提前支取的具體事項按照基金管理人與存款行簽訂的《存款協議書》執行。




6
)銀行存款相關文件的保管


1
)基金資金存入存款銀行當日,存款行分支機構開具存款證實書或其他有效存款憑證,
同時傳真復印件給托管行和基金管理人,并寄送原件給托管人代為保管;若存款行代為保管
存單原件,存款行傳真復印件給托管行和基金管理人;


2
)存款證實書或其他有效存款憑證原件由基金托管人保管。



6
、對法律法規規定及《基金合同》中實際可以監控事項約定的基金投資的其他方面進
行監督。



(二)基金托管人應根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定,對基金資產凈值
計算、
各類
基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、
相關信
息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業績表現數據等,進行業務監督、核查。



(三)基金托管人發現基金管理人的違規行為,應及時通知基金管理人,由基金管理人
10
個交易日內糾正,投資組合比例的調整時間為
30
個工作日;基金管理人收到通知后應及
時進行核對確認并回函;在限期內,基金托管人有權對通知事項進行復查,如基金管理人未
予糾正的,基金托管人應報告中國證監會。



(四)基金管理人應積極配合和協助基金托管人的監督和核查,包括但不限于:在規定
時間內答復基金托管人并改正,就基金托管人的疑義進行解釋或舉證,對基金托管人按照法
規要求需向中國證監會報送基金監督報告的,基金管理人應積極配合提供相關數據資料和制
度等。



(五)基金托管人發現基金管理人的投資指令違反法律、行政法規和其他有關規定,或
者違反基金合同約定的,立即通知基金管理人,并及時向中國證監會報告。




基金托管人發現基金管理人依據交易程序已經生效的投資指令違反法律、行政法規和其
他有關規定,或者違反基金合同約定的,由基金托管人
于估值日結束且相關數據齊備后,通
知基金管理人,并及時向中國證監會報告。



(六)基金托管人的投資監督報告的準確性和完整性受限于基金管理人及其他中介機構
提供的數據和信息,基金托管人對這些機構的信息的準確性和完整性不作任何擔保、暗示或
表示,并對這些機構的信息的準確性和完整性所引起的損失不負任何責任。



(七)基金托管人對基金管理人的投資行為
(包括但不限于其投資策略及決定
)及其投資
回報不承擔任何責任。







四、基金管理人對基金托管人的業務核查

1
、在本協議的有效期內,在不違反公平、合理原則以及不妨礙基金托管人遵守相關法律
法規及其行業監管要求的基礎上,基金管理人有權對基金托管人履行本協議的情況進行必要
的核查,核查事項包括但不限于基金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶和證
券賬戶、復核基金管理人計算的基金資產凈值和
各類
基金份額凈值、根據基金管理人指令辦理
清算交收、相關信息披露和監督基金投資運作等行為。



2
、基金管理人發現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬管理、無正當
理由未執行或延遲執行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反法律法規、《基金
合同》及本托管協議有關規定時,應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正,基金托管人收
到通知后應及時核對并以書面形式對基金管理人發出回函。在限期內,基金管理人有權隨時對
通知事項進行復查,督促基金托管人改正?;鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規事項未能在限
期內糾正的,基金管理人應報告中國證監會。



3
、基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為,包括但不限于:提交相
關資料以供基
金管理人核查托管財產的完整性和真實性,在規定時間內答復基金管理人并改正,就基金管理
人的疑義進行解釋或舉證。




五、托管人承擔的受托人職責和托管職責

(一)對基金的境外財產,基金托管人可
在符合《試行辦法》第二十一條規定情況下
授權
境外托管人代為履行其承擔的受托人職責。境外托管人在履行職責過程中,因本身過錯、疏忽
等原因而導致基金財產受損的,基金托管人應當承擔相應責任。



基金托管人應當按照有關法律法規履行下列受托人職責:


1
、保護持有人利益,按照規
定對基金日常投資行為和資金匯出入情況實施監督,如發現
投資指令或資金匯出入違法、違規,應當及時向中國證監會、外管局報告;


2
、安全保護基金財產,在基金托管人應盡義務范圍內準時將公司行為信息通知基金管理
人,確?;鸺皶r收取所有應得收入;


3
、確?;鸢凑沼嘘P法律法規、《基金合同》約定的投資目標和限制進行管理;


4
、按照有關法律法規、《基金合同》的約定執行基金管理人的指令,及時辦理清算、交割
事宜;


5
、確保
各類
基金份額凈值按照有關法律法規、《基金合同》規定的方法進行計算;


6
、確?;鸢凑沼嘘P法律法規、《基金合同
》的規定進行申購、認購、贖回等日常交易;


7
、確?;鸶鶕嘘P法律法規、《基金合同》確定并實施收益分配方案;


8
、按照有關法律法規、《基金合同》的規定以受托人名義或其指定的代理人名義登記資產,
但根據投資地法律法規或行業慣例對境外資產的登記有不同規定的除外;


9
、每月結束后
7
個工作日內,向中國證監會和外管局報告基金管理人境外投資情況,并
按相關規定進行國際收支申報;


10
、中國證監會和外管局根據審慎監管原則規定的其他職責。



(二)基金托管人應當按照有關法律法規履行下列托管職責:


1.
安全保管基金資產,按照有關規定開設資金賬戶和證券賬戶,并按規定向外管局報備;


2.
辦理基金的有關結匯、售匯、收匯、付匯和人民幣資金結算業務;


3.
保存基金的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯、資金往來、委托及成交記錄等相關資
料,其保存的時間應當不少于
20
年;


4.
中國證監會和外管局根據審慎監管原則規定的其他職責。



(三)基金托管人、境外托管人應當將其自有資產和基金的財產嚴格分開。




六、基金財產的保管

(一)基金財產保管的原則


1
、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人、境外托管人的固有財產。



2
、基金托管人應安全保管基金財產,未經基金管理人的合法合規指令或法律法規、《基金
合同》及本協議另有規定,不得自行運用、處分、分配基金的任何財產


3
、基金托管人按照規定開設基金財產的所有資金賬戶和證券賬戶。



4
、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶,確?;鹭敭a的完整與獨立。



5
、
基金托管人可將基金財產安全保管和辦理與基金財產過戶有關的手續等職責委托給

三方機構
履行。



6
、除依據有關法律法規規定和本協議約定外,基金托管人、及其境外托管人不得利用基
金財產為自己或第三方謀取利益,違反此義務所得利益歸于基金財
產,由此造成的直接損失由
基金托管人承擔,該等責任包括但不限于恢復基金財產的原狀、承擔因此所引起的直接損失的
賠償責任。



7
、
基金托管人自身,并盡商業上的合理努力確保境外托管人不得自行運用、處分、分配
托管證券;


8
、除非根據基金管理人書面同意,基金托管人不得在任何托管資產上設立任何擔保權利,
包括但不限于抵押、質押、留置等,基金托管人將盡商業上的合理努力確保境外托管人不得在
任何托管資產上設立任何擔保權利,包括但不限于抵押、質押、留置等,但根據有關適用法律
的規定而產生的擔保權利除外;


9
、對于因為基金管理人進行本協議項下基金投資產生的應收資產,應由基金管理人負責
與有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人。

如因基金持有的資產所產生的應收資產,并由
基金托管人作為資產持有人,基金托管人應負責與有關當事人確定到賬日期并通知基金管理
人。

到賬日沒有到達托管賬戶的,基金托管人應及時通知并配合基金管理人采取措施進行催收,
由此給基金造成損失的,基金管理人應負責向有關當事人追償基金的損失。






(二)基金募集期間及募集資金的驗資


1
、
基金募集期間募集的資金應當存入注冊登記機構的備付金賬戶;
該賬戶由
注冊
登記機
構管理
。



2
、基金募集期滿或基金停止募集時,募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持
有人人數符合基金合同及其他有關規定后,基金管理人應在規定時間內,聘請具有從事證券相



關業務資格的會計師事務所進行驗資,出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的
2
名或
2
名以上中國注冊會計師簽字方為有效。驗資完成后,基金管理人應將屬于基金財產的全部資金
劃入基金托管賬戶中,
并確保劃入的資金與驗資確認金額相一致
。



3
、若基金募集期限屆滿,未能達到基金備案的條件,由基金管理人按規定辦理退款等事
宜。






(三)基金銀行賬戶的開立和管理


1
、基
金托管人應負責本基金的銀行賬戶的開設和管理,基金管理人應提供必要的協助。



2
、基金托管人以本基金的名義開設本基金的托管賬戶。本基金的銀行預留印鑒由基金托
管人刻制、保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動,包括但不限于投資、支付贖回金額、支
付基金收益,均需通過本基金的托管賬戶進行。



3
、本基金托管賬戶的開立和使用,限于滿足開展本基金業務的需要?;鹜泄苋?、基金
管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶;亦不得使用本基金的銀行賬戶進行本
基金業務以外的活動
。



4
、基金銀行賬戶的開立和管理應符合賬戶所在國或地區監管
機構的有關規定。






(四)基金證券賬戶的開立和管理


1
、基金托管人或境外托管人在基金所投資市場的交易所或注冊登記機構處按照該交易所
或注冊登記機構的業務規則開立證券賬戶,基金管理人應提供必要的協助。



2
、基金證券賬戶的開立和使用,僅限于滿足開展本基金業務的需要?;鹜泄苋撕突?br /> 管理人以及各自委托代理人均不得擅自出借轉讓基金的任何證券賬戶,亦不得使用基金的任
何賬戶進行本基金業務以外的活動。



3
、基金證券賬戶的開立和證
券賬戶相關證明文件
的保管由基金托管人負責,賬戶資產的
管理和運用由基金管理人負責。



4
、
基金證券賬戶的開立和管理應符合賬戶所在國或地區有關法律的規定。



(五)其他賬戶的開立和管理


1
、因業務發展需要而開立的其他賬戶,可以根據投資市場所在國家或地區法律法規和基
金合同的規定,由基金托管人或境外托管人負責開立,基金管理人應提供必要的協助。新賬戶
按有關規則使用并管理。



2
、投資市場所在國家或地區法律法規等有關規定對相關賬戶的開立和管理另有規定的,



從其規定辦理。






(六)基金財產投資的有關有價憑證等的保管


基金財產投資的有關實物證券由基金托管人存放于基金托管人及其境外托管人的保管庫。

實物證券的購買和轉讓,由基金托管人及其境外托管人根據基金管理人的指令辦理。屬于基金
托管人及其境外托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失,由此
產生的責任應由基金托管人承擔?;鹜泄苋藢鹜泄苋思捌渚惩馔泄苋艘酝鈾C構實際有
效控制的證券不承擔保管責任。






(七)證券登記


1
、境外證券的注冊登記方式應符合投資當地市場的有關法律、法規和市場慣例。



2
、基金托管人應確?;鸸芾砣怂芾淼幕鸹蚧鸱蓊~持有人始終是所有
證券的實益
所有人
(beneficial owner)
的方式持有基金財產中的所有證券。



3
、基金托管人應該:
(a)
在其賬目和記錄中單獨列記屬于本基金的證券,并且
(b)
要求和
盡商業上的合理努力確保其境外托管人在其賬目和記錄中單獨清楚列記證券不屬于境外托管
人,不論證券以何人的名義登記。而且,若證券由基金托管人、境外托管人以無記名方式實際
持有,要求和確保其境外托管人將這些證券和基金托管人、其境外托管人自有的資產、任何其
他人的資產分別獨立存放。



4
、除非基金托管人及其境外托管人存在過失、疏忽、欺詐或故意不當行為,基金
托管人
將不保證其或其境外托管人所接收基金財產中的證券的所有權、合法性或真實性(包括是否以
良好形式轉讓)。



5
、存放在證券系統的證券應按照基金托管人及其境外托管人的指示為基金的實益所有人
持有,但須遵守管轄該系統運營的規則、條例和條件。



6
、由基金托管人及其境外托管人為基金的利益而持有的證券
(
無記名證券和在證券系統
持有的證券除外
)
應按本協議約定登記。



7
、基金托管人及其境外托管人應就其為基金利益而持有證券的市場有關證券登記方式的
重大改變通知基金管理人,并應基金管理人要求將這些市場發生的事件或慣例變化通知基金
管理
人。若基金管理人要求改變本協議約定的證券登記方式,基金托管人及其境外托管人應就
此予以充分配合。







(八)與基金財產有關的重大合同的保管


基金托管人按照法律法規保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同及有
關憑證?;鸸芾砣舜砘鸷炇鹩嘘P重大合同后應及時將一份正本的原件或加蓋公司印章
的復印件提交給基金托管人。

除另有規定外,基金管理人或其委托的第三方機構在代表基金簽
署與基金財產有關的重大合同時一般應保證有兩份以上的正本,以便基金管理人和基金托管
人至少各持有一份正本原件。

基金管理人應在重大合同簽署后及時以將重大合同傳真給基金
托管人,并在三十個工作日內將正本送達基金托管人處,因基金管理人發送的合同傳真件與事
后送達的合同原件不一致所造成的后果,由基金管理人負責。重大合同由基金管理人與基金托
管人按規定各自保管至少
20

。




七、指令的發送、確認及執行




基金管理人在運用基金財產時向基金托管人或境外托管人發送資金劃撥及其他款項收付
指令,基金托管人執行基金管理人的指令、辦理基金的資金往來等有關事項?;鸸芾砣丝梢?br /> 委托第三方機構辦
理上述相關業務。






(一)基金管理人對發送指令人員的書面授權


1
、
基金管理人應當事先向基金托管人發出書面授權通知正本(以下稱“授權通知”),載
明基金管理人及其委托的第三方機構有權發送指令的人員名單(以下稱“指令發送人員”)及
各個人員的權限范圍?;鸸芾砣藨蚧鹜泄苋颂峁┲噶畎l送人員的人名印鑒的預留印鑒
樣本和簽字樣本。



2
、基金管理人向基金托管人發出的授權通知應加蓋公章并由法定代表人或其授權簽字人
簽署,若由授權簽字人簽署,還應附上法定代表人的授權書?;鹜泄苋嗽谑盏绞跈嗤ㄖ笠?br /> 電話確認,授權按照基金托管人確認時間與授權通知載明的生效時間孰晚原則生效。



3
、基金管理人和基金托管人各自委托的第三方機構對授權文件負有保密義務,其內容不
得向被授權人及相關操作人員以外的任何人泄漏。






(二)指令的內容


1
、指令
是基金管理人在運作基金財產時,向基金托管人發出的資金劃撥及投資指令。包
括各類付款指令
(
含贖回款場外交收、分紅付款指令
)
、實物債
券出入庫指令以及其他資金劃撥
指令
等。



2
、基金管理人及其委托的第三方機構發給基金托管人的指令應寫明指令類別、款項事由、
支付時間、到賬時間、幣別、金額、賬戶等,并由被授權人簽字,并加蓋預留印鑒(如有)。






(三)指令的發送、確認及執行的時間和程序


1
、指令的發送


基金管理人應按照法律法規和基金合同的規定,在其合法的經營權限和交易權限和合理
指令處理時間內發送指令;
指令由“授權通知”確定的指令發送人員代表基金管理人用傳真或
SWIFT
的方式或其他雙方確認的方式向基金托管人
和境外托管人
發送。對于被授權人按照授權



權限發
出的指令,基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經撤銷或更改對交易指令
發送人員或機構的授權,并且基金托管人根據本協議確認后,則對于此后該交易指令發送人員
或機構無權發送的指令,或超權限發送的指令,
基金托管人應拒絕執行,否則由此種行為造成
的責任,應由
基金管理人和基金托管人按過錯程度分擔。



指令發出后,基金管理人或其委托的第三方機構應及時向基金托管人及境外資產托管人
確認。



基金管理人或其委托的第三方機構在發送指令時,應為基金托管人留出執行指令合理必
需的時間。指令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款時間,致使資金未能及時到賬所造成的損失
由基金管理人承擔。



基金管理人向基金托管人下達指令時,應確?;鸬你y行存款賬戶有足夠的資金余額,確
?;鸬淖C券賬戶有足夠的證券余額。對超頭寸的指令,以及超過證券賬戶證券余額的指令,
基金托管人可不予執行,但應立即通知基金管理人,由此造成的損失,由基金管理人承擔。



2
、指令的確認和執行


基金托管人應指定專人接收基金管理人或其委托的第三方機構的指令,預先通知
基金管
理人其名單,并與基金管理人商定指令發送和接收方式?;鹜泄苋嗽诮邮苤噶顣r,應對投資
指令的要素是否齊全、印鑒是否與被授權人預留的授權文件內容相符等進行表面真實性的檢
查,對合法合規的指令,基金托管人應在規定期限內執行,不得不合理拖延。



基金托管人對指令驗證后,應及時辦理。



(四)基金管理人發送錯誤指令的情形和處理程序


基金管理人發送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規和基金合同約定,指令發送人員
無權或超越權限發送指令等情形。



基金托管人在履行監督職能時,發現基金管理人的指令錯誤時,基金托管人有權拒絕執行,

及時通知基金管理人,由于指令錯誤造成的后果,由基金管理人承擔。






(五)基金托管人未按照基金管理人指令執行的處理方法


基金托管人因未正確執行基金管理人合法合規的有效指令,致使本基金的利益受到損害,
基金托管人應承擔相應的責任。除此之外,基金托管人對執行基金管理人的合法合規指令對基
金造成的損失不承擔任何責任。






(六)更換被授權人員的程序



基金管理人若對授權通知的內容進行修改(包括但不限于指令發送人員的名單的修改,及
/
或權限的修改),應當至少提前
1

工作日
通知基金托管人;修改授權通知的文件應由基金管
理人加蓋公章并由法定代表人或其授權簽字人簽署,若由授權簽字人簽署,還應附上法定代表
人的授權書?;鸸芾砣藢κ跈嗤ㄖ男薷膽斠詡髡娴男问桨l送給基金托管人,同時電話通
知基金托管人,基金托管人收到變更通知后應向基金管理人電話確認?;鸸芾砣藢κ跈嗤ㄖ?br /> 的內容的修改經基金托管人確認后按照基金托管人確認時間與通知載明的生效時間孰晚原則
生效?;鸸芾砣嗽诖撕?br /> 3

工作日
內將對授權通知修改的文件原件送交基金托管人。逾期未
交付授權變更通知正本或收到的正本與傳真件不一致的,以基金托管
人收到的傳真件為準。






(七)其他事項


基金托管人在接收指令時,應對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權人是否與預留的授權
文件內容相符進行檢查,如發現問題,應及時報告基金管理人,并暫停指令的執行,基金托管
人對因此暫停執行指令對基金財產造成的損失不承擔賠償責任。




八、交易及清算交收安排

基金的交易及清算交收指基金在交易過程、申購贖回過程和基金現金分紅過程中的結算
交收?;鸸芾砣丝梢晕械谌綑C構完成其在交易及清算交收過程中的工作。境外交易及清
算交收工作,托
管人可委托境外托管機構代為完成。



(一)基金投資證券后的清算交收安排


1
、清算與交割


基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托管人根據基金管理人或其
委托的第三方機構的交易成交結果和交易成交形式具體辦理。



如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金資產的損失,應由基金托管人負責賠償
基金所遭受的直接損失;如果由于基金管理人或其委托的第三方機構違反市場操作規則的規
定進行超買、超賣等原因造成基金投資清算困難和風險的,基金托管人發現后應立即通知基金
管理人,由基金管理人或其委托的第三方機構負責解決;由于基
金管理人或其委托的第三方機
構原因在清算上造成基金資產或基金托管人的損失,由基金管理人或其委托的第三方機構承
擔損失賠償責任。



基金管理人和其委托的第三方機構應采取合理措施,確保在資金結算前有足夠的資金頭
寸用于交易資金結算。



基金管理人應保證基金托管人在執行基金管理人發送的劃款指令時,基金銀行賬戶或資
金交收賬戶(除登記公司收?;?br /> 凍結資金外)上有充足的資金?;鸬馁Y金頭寸不足時,基金
托管人有權拒絕基金管理人發送的劃款指令?;鸸芾砣嗽诎l送劃款指令時應充分考慮基金
托管人的劃款處理時間。在基金資金頭寸充足的情況下,基金托管人對基金管理人符合法律法
規、基金合同、本協議的指令不得拖延或拒絕執行。



對于未成功交割的結算指令以及特殊情況下的延遲交收,基金托管人或其委托的境外托
管人應及時通知基金管理人,以便于基金管理人和基金托管人共同聯系解決。



由于全球投資涉及不同投資市場和結算規則,對于不是因基金管理人、基金托管人及其委
托代理人的原因造成的延遲
交收等情況導致基金財產損失的,基金管理人、基金托管人不承擔
賠償責任,但應當積極采取必要措施降低由此造成的影響。



2
、資金和證券賬目核對的時間和方式



1
)資金賬目的核對



資金賬目按日核實,賬實相符。




2
)證券賬目的核對


基金托管人應按

核對證券賬戶中的種類和數量
。




3
)交易記錄的核對


基金管理人應按時與托管人進行交易記錄的核對。



基金管理人可授權但基金托管人及其境外托管人沒有義務,在賬戶現金不足的情況下墊
付完成交易所需現金?;鸸芾砣苏J可,基金托管人及其境外托管人有權向基金管理人收回所
墊付的資金,并收取與所墊付資金有相的合理費用?;鸸芾砣藨J可,基金托管人及其境外
托管人根據不同國家、市場以及投資品種,做出相應的決定,在賬戶資金不足的情況下墊付交
易所需資金?;鹜泄苋思捌渚惩馔泄苋怂鶋|付的資金及相關的合理費用應從基金財產中支
付?;鸸芾砣苏J可,基金托管人及其境外托管人有權從貸記或應付本基金的款項中扣除其所
墊付的資金及相關的合理費用。

若相應賬戶中的資金余額不足,基金管理人應當按照基金托管
人及其境外托管人的書面通知,在收到書面通知的
10
個工作日內向基金托管人及其境外托管
人補足所需資金。否則基金托管人及其境外托管人對基金管理人托管賬戶中與已墊付資金和
相關合理費用額度相當的基金財產擁有(并有權行使)留置權或相關使用法律規定的其他權利,
并有權處置相應證券。當基金托管人及其境外托管人從基金管理人收回所墊付資金和相關合
理費用時,應當相應地解除設置于基金財產上的、與收回金額相當的留置權。



基金托管人及其境外托管人行使留置權時不得損害基金份額持有人的合
法權益。



(二)基金申購和贖回業務處理的基本規定


1
、基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人指定的注冊登記機構負責。



2
、基金管理人應保證其委托的注冊登記機構于每個開放日將申購、贖回開放式基金的數
據傳送給基金托管人?;鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回開放式基金的數據準確、完整性負責。

基金托管人應及時查收申購資金的到賬情況并及時劃付贖回款項。



3
、注冊登記機構應通過與基金托管人建立的加密系統發送有關數據,如因各種原因,該
系統無法正常發送,雙方可協商解決處理方式?;鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l送的數據,雙方各
自按有關
規定保存。



4
、如基金管理人委托其他機構辦理本基金的登記結算業務,應保證上述相關事宜按時進
行。否則,由基金管理人承擔相應的責任。



5
、對于基金申購過程中產生的應收資產,應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬日
期并通知基金托管人,到賬日基金財產沒有到達基金賬戶的,基金托管人應及時通知基金管理



人采取措施進行催收,由此給基金造成損失的,基金管理人應負責向有關當事人追償基金的損
失。



6
、贖回和分紅資金劃撥規定


撥付贖回款或進行基金分紅時,如基金托管賬戶有足夠的資金,基金托管人應按時撥付;
因基金銀行賬戶沒有足夠的資金
,導致基金托管人不能按時撥付,如系基金管理人的原因造成,
責任由基金管理人承擔,基金托管人不承擔墊款義務。



7
、資金指令


基金托管賬戶與

基金清算賬戶


間的資金清算遵循

全額清算、凈額交收


的原則,即
按照托管賬戶當日應收資金(包括申購資金及基金轉換轉入款)與托管賬戶應付額(含贖回資
金、贖回費、基金轉換轉出款及轉換費)的差額來確定托管賬戶凈應收額或凈應付額,以此確
定資金交收額。



資金指令的格式、內容、發送、接收和確認方式等除與投資指令相同外,其他部分另行規
定。






(三)基金申購和贖回業務處理的基本流程


1
、基金
份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的注冊登記機構負責。



2
、申購、贖回款的交收、資金清算和數據傳遞的時間和程序


投資者
T

贖回申請成功后,基金管理人將通過注冊登記機構及其相關銷售機構在
T

10
日內將贖回款項劃往基金份額持有人賬戶
,
但中國證監會另有規定除外
;如基金投資所處的主
要市場有一個或一個以上休市時,基金管理人將通過注冊登記機構及其相關銷售機構最遲不
超過
T

10
日內將贖回款項劃往基金份額持有人賬戶。

外管局相關規定有變更或本基金所投
資市場的交易清算規則有變更時
, 贖回款支付時間將相應調整
。

在發生巨額贖回的情形時,款
項的支付辦法參照《基金合同》的有關條款處理。



3
、對于基金申購過程中產生的應收資產,應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬日
期并通知基金托管人,到賬日基金財產沒有到達基金賬戶的,基金托管人應及時通知基金管理
人采取措施進行催收,由此給基金造成損失的,基金管理人應負責向有關當事人追償基金的損
失。



4
、資金指令


除申購款項到達基金資金賬戶需雙方按約定方式對賬外,回購到期付款和與投資有關的
付款、贖回和分紅資金劃撥時,基金管理人需向基金托管人下達指令。




資金指令的格式、內容、發送、接收和確認
方式等與投資指令相同。






(四)基金分紅


1
、基金管理人確定分紅方案通知基金托管人,雙方核定后公告。



2
、基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對無誤后,基金管理人向基金
托管人發送現金紅利的劃款指令,基金托管人應及時將資金劃入指定專用賬戶。



3
、基金管理人在下達指令時,應給基金托管人留出必需的劃款時間。







九、基金資產凈值計算和會計核算

基金資產的凈值計算和會計核算按照相關的法律法規進行,基金管理人可以委托第三方
機構完成?;鹜泄苋丝晌芯惩馔泄苋送瓿?。






(一)基金資產凈值的計算和復核


1
、基金資產凈值


基金資產凈值是指基金資產總值減去負債后的凈資產值?;鸱蓊~凈值是指
各類
基金資
產凈值
分別
除以
該類
基金份額總數后的價值。

各類
基金份額凈值的計算

精確到
0.001
元,小
數點后第四位四舍五入,由此產生的收益或損失由基金財產承擔。



2
、
復核程序


基金管理人或其委托的第三方機構每個估值日對基金進行估值,估值原則應符合《基金合
同》、《企業會計準則》及其
他法律法規的規定。每個工作日,基金管理人將前一工作日的基金
估值結果發送給基金托管人?;鹜泄苋藨谑盏胶髮糁涤嬎憬Y果進行復核,并在當日將復
核結果發送給基金管理人,由基金管理人對外公布?;鹪履?、季末、年中和年末估值復核與
基金會計賬目的核對同時進行。



3
、當相關法律法規或《基金合同》規定的估值方法不能客觀反映基金財產公允價值時,
基金管理人可根據具體情況,并與基金托管人商定后,按最能反映公允價值的價格估值。



4
、基金管理人、基金托管人發現基金估值違反《基金合同》訂明的估值方法、程序以及
相關法律法規的規定或者未
能充分維護基金份額持有人利益時,雙方應及時進行協商和糾正。



5
、當
任一類
基金份額凈值出現錯誤時,基金管理人應當立即予以糾正,并采取合理的措
施防止損失進一步擴大;當計價錯誤
達到
該類
基金份額凈值的
0.5%
時,基金管理人應當通報
基金托管人、
公告,并報中國證監會備案。如法律法規或監管機關對前述內容另有規定的,按
其規定處理。



6
、由于基金管理人對外公布的任何基金凈值數據錯誤,導致該基金財產或基金份額持有
人的實際損失,由基金管理人先行賠付,基金管理人按差錯情形,有權向其他當事人追償。若
基金托管人計算的凈值數據正確,則基
金托管人對該損失不承擔責任;如果上述錯誤造成了基
金財產或基金份額持有人的不當得利,且基金管理人及基金托管人已各自承擔了賠償責任,則
基金管理人應負責向不當得利之主體主張返還不當得利。如果返還金額不足以彌補基金管理



人和基金托管人已承擔的賠償金額,則雙方按照各自賠償金額的比例對返還金額進行分配。



7
、
由于證券交易所、登記結算公司或其他中介機構發送的數據錯誤,或由于其他不可抗
力原因,基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查,但是未能
發現該錯誤的,由此造成的基金資產估值錯誤,基金管理人和基金托管人可以免除賠償責任。

但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。



8
、如果基金托管人的復核結果與基金管理人的計算結果存在差異,且雙方經協商未能達
成一致,基金管理人可以按照其對
各類
基金份額凈值的計算結果對外予以公布,基金托管人予
以免責?;鹜泄苋丝梢詫⑾嚓P情況報中國證
監會備案。






(二)基金份額凈值錯誤的處理方式


1
、基金管理人和基金托管人將采取必要、適當合理的措施確?;鹳Y產估值的準確性、
及時性。當
任一類
基金份額凈值出現錯誤時,基金管理人應當立即予以糾正,并采取合理的措
施防止損失進一步擴大
。



2
、
任一類
基金份額凈值計算差錯小于
該類
基金份額凈值
0.5%
時,基金管理人與基金托管
人應在發現日對賬務進行更正調整,不做追溯處理
;當
錯誤偏差達

該類
基金份額凈值的
0.5%
時,基金管理人應當通報基金托管人、公告并報中國證監會備案。



3
、
關于差錯處理,本合同的當事人按照以下約定處理:



1
)差錯類型


本基金運作過程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或注冊登記機構、或代理銷售機
構、或投資者自身的過錯造成差錯,導致其他當事人遭受損失的,過錯的責任人應當對由于該
差錯遭受損失的當事人(“受損方”)按下述“差錯處理原則”給予賠償。



上述差錯的主要類型包括但不限于:資料申報差錯、數據傳輸差錯、數據計算差錯、系統
故障差錯、下達指令差錯等;對于因技術原因引起的差錯,若系同行業現有技術水平不能預見、
不能避免、并不能克服的客觀情況,按下列有關不可抗力的約定處理。



因不可抗力原因出現差錯的當事人不對其他當事人承擔賠償責任,但因該差錯取得不當
得利的當事人仍應負有返還不當得利的義務。




2
)差錯處理原則


因基金估值錯誤給投資者造成損失,在基金管理人可承擔的范圍內應先由基金管理人承
擔,基金管理人對不應由其承擔的責任,有權根據過錯原則,向過錯人追償,本協議的當事人
應將按照以下約定處理。




1
)如采用本協議或基金合同中估值方法進行處理,若基金管理人凈值計算出錯,基金托
管人在復核過程中沒有發現,且造成投資者損失的,
由雙方根據過錯程度
按照管理費和托管費
的比例
承擔相應的責任;


2
)如基
金管理人采用規定估值方法外的方法確定一個價格進行估值的情形并已告知基金
托管人的情形下,若基金管理人凈值計算出錯,基金托管人在復核過程中沒有發現或未提出異
議,且造成投資者損失的,
雙方按照
管理費率和托管費率的比例
各自承擔相應的責任。



3
)如基金管理人和基金托管人對
任一類
基金份額凈值的計算結果不能達成一致時,為避
免不能按時公布
各類
基金份額凈值的情形,以基金管理人的計算結果對外公布,基金管理人應
在單方面對外公告基金凈值計算結果時注明未經基金托管人復核,基金托管人有權將有關情
況向監管機構報告,由此給投資者和基金造成的
損失,由基金管理人承擔賠償責任,但因基金
托管人故意或過失沒有盡到復核義務的,基金托管人承擔相應責任;


4
)如基金管理人未經基金托管人復核,單方面對外公告基金凈值計算結果應該在公告上
標明未經基金托管人復核。因基金管理人未經基金托管人復核而單方面對外公布的基金凈值
計算結果或公告的計算結果與基金托管人(最終)復核結果不一致而造成的損失,由基金管理
人承擔,基金托管人不承擔任何責任;


5
)由于一方當事人提供的信息錯誤,另一方當事人在采取了必要合理的措施后仍不能發
現該錯誤,進而導致基金資產凈值、基金份額凈值計算錯誤造成
投資者或基金的損失,以及由
此造成以后交易日基金資產凈值、基金份額凈值計算順延錯誤而引起的投資者或基金
的損失,
由提供信息的當事人一方負責賠償;


6
)法律法規或者監管部門另有規定的,從其規定。如果行業有通行做法,基金管理人和
基金托管人雙方應本著平等和保護基金持有人利益的原則進行協商;


7
)差錯已發生,但尚未給當事人造成損失時,差錯責任方應及時協調各方,及時進行更
正,因更正差錯發生的費用由差錯責任方承擔;由于差錯責任方未及時更正已產生的差錯,給
當事人造成
損失的由差錯責任方承擔;若差錯責任方已經積極協調,并且有協助
義務的當事人
有足夠的時間進行更正而未更正,則
該當事人
應當承擔相應賠償責任。差錯責任方應對更正的
情況向有關當事人進行確認,確保差錯已得到更正。



8
)差錯的責任方對可能導致有關當事人的直接損失負責,不對間接損失負責,并且僅對
差錯的有關直接當事人負責,不對第三方負責。



9
)因差錯而獲得不當得利的當事人負有及時返還不當得利的義務。但差錯責任方仍應對
差錯負責,如果由于獲得不當得利的當事人不
返還或不全部返還不當得利造成其他當事人的
利益損失(“受損方”),則差錯責任方應賠償受損方的損失,并在其支付的賠償金額的范圍內
對獲得不當得利的當事人享有要求交付不當得利的權利;如果獲得不當得利的當事人已經將



此部分不當得利返還給受損方,則受損方應當將其已經獲得的賠償額加上已經獲得的不當得
利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給差錯責任方。



10
)差錯調整采用盡量恢復至假設未發生差錯的正確情形的方式。



1
1
)差錯責任方拒絕進行賠償時,如果因基金管理人過錯造成基金資產損失時,基金托管
人應為基金的利益向基金管理人追
償,如果因基金托管人過錯造成基金資產損失時,基金管理
人應為基金的利益向基金托管人追償。除基金管理人和托管人之外的第三方造成基金資產的
損失,并拒絕進行賠償時,由基金管理人負責向差錯方追償
,但該第三方是由托管人委托的情
況下,應由基金托管人負責賠償并向差錯方追償
。



1
2
)如果出現差錯的當事人未按規定對受損方進行賠償,并且依據法律、行政法規、《基
金合同》或其他規定,基金管理人自行或依據法院判決、仲裁裁決對受損方承擔了賠償責任,
則基金管理人有權向出現過錯的當事人進行追索,并有權要求其賠償或補償由此發生的費用
和遭受的損
失。



1
3
)按法律法規規定的其他原則處理差錯。



4
、差錯處理程序


差錯被發現后,有關的當事人應當及時進行處理,處理的程序如下:



1
)查明差錯發生的原因,列明所有的當事人,并根據差錯發生的原因確定差錯的責任
方;



2
)根據差錯處理原則或當事人協商的方法對因差錯造成的損失進行評估;



3
)根據差錯處理原則或當事人協商的方法由差錯的責任方進行更正和賠償損失;



4
)根據差錯處理的方法,需要修改基金注冊登記機構的交易數據的,由基金注冊登記
機構進行更正,并就差錯的更正向有關當事人進行確認;



5
)基金管理人及基金托
管人
任一類
基金份額凈值計算錯誤偏差達到
該類
基金份額凈值

0.5%
時,基金管理人應當公告并報中國證監會備案。





(三)暫停估值的情形

1
、
基金投資所涉及的主要證券交易所、市場或外匯市場遇法定節假日或因其他原因暫停
交易時;


2
、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金財產價值時;


3
、占基金相當比例的投資品種的估值出現重大轉變,延遲估值有利于基金份額持有人利
益的保護;



4
、
當前一估值日基金資產凈值
50%
以上的資產出現無可參考的活躍市場價格且采用估值
技術仍導致
公允價值存在重大不確定性時,經與基金托管人協商確認后,基金管理人應當暫停
估值;


5
、
《基金合同》約定或中國證監會認定的其他情形。






(四)基金會計核算


1
、基金賬冊的建立


基金管理人或其委托的第三方機構和基金托管人或其委托的境外托管人在《基金合同》生
效后,應按照雙方約定的同一記賬方法和會計處理原則,分別獨立地設置、登記和保管基金的
賬冊,對雙方各自的賬冊定期進行核對,互相監督,以保證基金財產的安全。若雙方對會計處
理方法存在分歧,應以基金管理人的處理方法為準。由此產生的后果基金托管人予以免責。


當日核對不符,暫
時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值的計算和公告的,以基金管理人
的賬冊為準。



2
、會計數據和財務指標的核對


基金管理人或其委托的第三方機構和基金托管人或其委托的境外托管人應定期就會計數
據和財務指標進行核對。如發現存在不符,雙方應及時查明原因并糾正。



3、基金托管人法定報告

基金托管人需根據相關法律法規的規定向監管機構報告相關信息,包括但不限于以下內
容:


(1)自開設境外結算賬戶之日起5日內,將有關賬戶的詳情報告外管局;

(2)每月結束后7個工作日內,向中國證監會和外管局報告基金境外投資情況,并按相
關監管規定進行國際收支申報;

(3)發現基金管理人投資指令或資金匯出違法、違規的,及時向中國證監會或外管局報
告;


4
)中國證監會和外管局規定的其他報告事項。



4
、基金財務報表和定期報告的編制和復核


基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制,應于每月
終了后
5
個工作日內完成;季度報告應在季度結束之日起
10
個工作日內,由基金管理人將編
制完畢的報告送交基金托管人復核,并于季度結束之日起
15
個工作日內予以公告;
中期
報告
在會計年度半年終了后
45
日內,由基金管理人將編制完畢的報告送交基金托管人復核,并于



會計年度半年終了后
兩個月
內予以公告;年度報告在會計年度結束后
60
日內,基金管理人將
編制完畢的報告送交基金托管人復核,并于會計年度終了后
三個月
內予以公告?;鸷贤?br /> 不足兩個月的,基金管理人可以不編制當期季度報告,
中期
報告或者年度報告。



基金管理人或其委托的第三方機構在月度報表完成當日,將報表蓋章后提供給基金托管
人復核;基金托管人在收到后應立即進行復核,并將復核結果書面通知基金管理人?;鸸芾?br /> 人或其委托的第三方機構在季度報告
完成當日,將有關報告提供給基金托管人復核,基金托管
人應在收到后
5
個工作日內完成復核,并將復核結果書面通知基金管理人?;鸸芾砣嘶蚱湮?br /> 托的第三方機構在
中期
報告完成當日,將有關報告提供給基金托管人復核,基金托管人應在收
到后
10
個工作日內完成復核,并將復核結果書面通知基金管理人?;鸸芾砣嘶蚱湮械牡?br /> 三方機構在年度報告完成當日,將有關報告提供基金托管人復核,基金托管人應在收到后
10
個工作日內完成復核,并將復核結果書面通知基金管理人?;鸸芾砣撕突鹜泄苋酥g的上
述文件往來均以傳真的方式或雙方商定的其他方式進行。



基金托管人在復核過程中,發現雙方的報表存在不符時,基金管理人或其委托的第三方機
構和基金托管人應共同查明原因,進行調整,調整以雙方認可的賬務處理方式為準;若雙方無
法達成一致以基金管理人或其委托的第三方機構的賬務處理為準。核對無誤后,基金托管人在
基金管理人提供的報告上加蓋托管業務部門公章或者出具加蓋托管業務部門公章的復核意見
書,雙方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發布公告之日之前就相關報
表達成一致,基金管理人有權按照其編制的報表對外發布公告,由此產生的后果基金托管人予
以免責?;鹜泄苋擞袡嗑拖?br /> 關情況報證監會備案。







十、基金收益分配

基金收益分配是指按規定將基金的可供分配利潤按基金份額進行比例分配。



(一)基金收益分配的原則


基金收益分配應遵循下列原則:


1
、
同一類別內
每一基金份額享有同等分配權
。



2
、在符合有關基金分紅條件的前提下,本基金每年收益分配次數最多為
12
次,每次收益
分配比例不得低于該次可供分配利潤的
10%
,若《基金合同》生效不滿
3
個月可不進行收益分
配。



3
、本基金收益分配方式分兩種:現金分紅與紅利再投資,投資者可選擇現金紅利或將現
金紅利自動轉為
相應類別的
基金份額進行再投資;若投資者不選擇,本基金默認的收益分配方
式是現金分紅。如投資者在不同銷售機構選擇的分紅方式不同,基金注冊登記機構將以投資者
最后一次選擇的分紅方式為準。



4
、基金收益分配后
任一類
基金份額凈值不能低于面值;即基金收益分配基準日的
任一類
基金份額凈值減去
該類別
每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值。



5
、法律法規或監管機關另有規定的,從其規定。






(二)基金收益分配的時間和程序


本基金收益分配方案由基金管理人擬訂、基金托管人對相關財務數據進行復核,由基金
管理人依照《信息披露辦法》的有關規定在指定媒


公告。


基金收益分配方案公告后(依據具體方案的規定),基金紅利發放日距離期末可供分配
利潤計算截至日的時間不得超過
15
個工作日,基金管理人向基金托管人下達收益分配的付
款指令,基金托管人按指令將收益分配的全部資金劃入基金管理人的指定賬戶。






十一、基金信息披露

(一)保密義務


1
、除按照《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》、《信息披露辦法》及其他有關規定外,
基金管理人和基金托管人對基金
運作中產生的信息以及從對方獲得的業務信息應予保密?;?br /> 金管理人與基金托管人對本基金的任何信息,不得在其公開披露之前,先行對雙方和基金份額
持有人大會以外的任何機構、組織和個人泄露。法律法規另有規定的除外。



2
、基金管理人和基金托管人除為合法履行法律法規、《基金合同》及本協議規定的義務所
必要之外,不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息,并且應當將保密信息限制
在為履行前述義務而需要了解該保密信息的職員范圍之內。但是,如下情況不應視為基金管理
人或基金托管人違反保密義務:



1
)非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開;



2
)基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監會等監管機
構的命令、決定所做出的信息披露或公開。






(二)基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序


1
、基金管理人和基金托管人應根據相關法律法規、《基金合同》的規定各自承擔相應的信
息披露職責?;鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極配合、互相督促、彼此監督,保證其履行按照
法定方式和時限披露的義務。



2
、本基金信息披露的所有文件,包括《基金合同》、本協議和本協議規定的定
期報告、臨
時報告、
基金凈值
信息
及其他必要的公告文件,由基金管理人和基金托管人按照有關法律法規
的規定予以公布。

基金管理人負責辦理與基金有關的信息披露事宜,對于根據相關法律法規和
基金合同規定的需要由基金托管人復核的信息披露文件,在經基金托管人復核無誤后,由基金
管理人予以公布。



對于不需要基金托管人(或基金管理人)復核的信息,基金管理人(或基金托管人)在公
告前應告知基金托管人(或基金管理人)。



3
、基金年度報告中的財務會計報告必須經具有證券
、
期貨
相關業務資格的會計師事務所
審計。



4
、本基金的信息披露的公告,必須在指定
媒介
發布;基金管理人認為必要,還可以同時
通過其他
媒介
發布。




5
、
當出現下述情況時,基金管理人和基金托管人可暫?;蜓舆t披露基金相關信息:



1
)不可抗力;



2

當前一估值日基金資產凈值
50%
以上的資產出現無可參考的活躍市場價格且采用估
值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時,經與基金托管人協商一致暫停估值的;



3

法律法規、基金合同或中國證監會規定的情況。



對于因不可抗力等原因導致基金信息的暫?;蜓舆t披露的(如暫停披露
基金凈值信息
),
基金管理人應及時向中國證監會報告,并
與基金托管人協商采取補救措施。不可抗力情形消失
后,基金管理人和基金托管人應及時恢復辦理信息披露。



6
、按有關規定須經基金托管人復核的信息披露文件,由基金管理人起草、并經基金托管
人復核后由基金管理人公告。發生基金合同中規定需要披露的事項時,按基金合同規定公布。



7
、信息文本的存放與備查


依法必須披露的信息發布后,基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規規定將信息
置備于公司住所,以供社會公眾查閱、復制
。

基金管理人、基金托管人應為文本存放、基金份
額持有人查詢有關文件提供必要的場所和其他便利。



基金管理人和基金托管人應保證文本的內容與所公告的內容完全一致。





(三)基金托管人報告


基金托管人應按《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》和其他有關法律法規的規定于
每個上半年度結束后
兩個月
內、每個會計年度結束后
三個月
內在基金
中期
報告及年度報告中
分別出具基金托管人報告。







十二、基金費用

(一)基金管理費的計提比例和計提方法


本基金基金
財產中投資于目標
ETF
的部分不收取管理費。在通常情況下,本基金的管理費
按前一日基金資產凈值扣除基金財產中目標
ETF
份額所對應資產凈值后剩余部分(若為負數,
則取
0
)的
0.
8
%
年費率計提。管理費的計算方法如下:


本基金
的管理費
按前一日
基金資產凈值
0.8
%

年費率計提。計算方法如下:


H


0.8
%
÷
當年天數


H
為每日應
計提

基金
的管理費


E
為前一日的基金資產凈值扣除基金財產中目標
ETF
份額所對應資產凈值后的剩余部分;
若為負數,則
E

0


基金管理費每日計提,逐日累計至每個月月末,按月支付。由基金管理人出具劃款指令,
經基金托管人復核后于次月首日起3個工作日內從基金財產中一次性支付給基金管理人,若
遇法定節假日、休息日,支付日期順延。在首期支付基金管理費前,基金管理人應向托管人出
具正式函件指定基金管理費的收款賬戶。如需要變更收款賬戶,基金管理人應提前10個工作
日向托管人出具書面的收款賬戶變更通知。






(二)基金托管費的計提比例和計提方法


本基金基金財產中投資于目標
ETF
的部分不收取托管費。在通常情況下,本基金的托管費
按前一日基金資產凈值扣除基金財產中目標
ETF
份額所對應資產凈值后剩余部分(若為負數
,
則取
0
)的
0.
2
%
的年費率計提。托管費的計算方法如下:


H


0.2%
÷
當年天數


H
為每日應
計提
的基金托管費


E
為前一日的基金資產凈值扣除基金財產中目標
ETF
份額所對應資產凈值后的剩余部分;
若為負數,則
E

0


基金托管費每日計提,逐日累計至每個月月末,按月支付。由基金管理人出具劃款指令,
經基金托管人復核后于次月首日起3個工作日內從基金財產中一次性支付給基金托管人,若
遇法定節假日、休息日,支付日期順延。





(三)
C類基金份額的銷售服務費
的計提比例和計提方法


本基金
A類基金份額不收取銷售服務費,
在通常情況下,
C類基金份額的銷售服務費按
前一日
C類基金資產凈值的
0.2%年費率計提。計算方法如下:


H=

0.2%÷當年天數


H為
C類基金份額每日應計提的銷售服務費


E為
C類基金份額前一日的基金資產凈值


C類基金份額銷售服務費每日計提
,逐日累計至每個月月末
,按月支付。由基金管理人出
具劃款指令,經基金托管人復核后于次月首日起
3個工作日內從基金財產中一次性支付給基
金管理人,由基金管理人代付給銷售機構,若遇法定節假日、休息日,支付日期順延。





)其他費用


因基金的證券交易或結算而產生的費用(包括但不限于在境外市場開戶、交易、清算、登
記等各項費用以及為了加快清算向券商支付的費用),基金合同生效以后的信息披露費用,基
金投資目標
ETF
的相關費用,
基金份額持有人大會費用,基金收益分配過程中發生的費用,
為應付贖回和交易清算而進行臨時借款所發生的費用,基金合同生效以后的會計師費,稅務顧
問費和律師費,基金的資金匯劃費用和外匯兌換交易的相關費用,代表基金投票或其他與基金
投資活動有關的費用,更換基金管理人、更換基金托管人及基金資產由原任基金托管人轉移至
新任基金托管人以及由于境外托管人更換導致基金資產轉移所引起的費用,基金依照有關法
律法規應當繳納的、購買或處置證券有關的任何稅收、征費、關稅、印花稅、交易及其他稅收
及預扣提稅(以及與前述各項有關的任何利息、罰金及費用)以及相關手續費、匯款費等,為
了基金利益,除去基金管理人和基金托管人因自身原因而導致的、與基金有關的訴訟、追索費
用之外,對于
按照國家有關法律法規規定可以列入的其他費用,根據有關法規及相關合同的規
定,按費用實際支出金額支付,列入或攤入當期基金費用。

基金終止清算時所發生費用,按實
際支出額從基金財產總值中扣除。








)不列
入基金費用的項目


基金合同生效前的律師費、會計師費和信息披露費用不得從基金財產中列支。

基金管理人
與基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金資產的損失,以及處理與基
金運作無關的事項發生的費用等不列入基金費用。

對于違反法律法規、《基金合同》、本
托管

議及其他有關規定的基金費用(包括基金費用的計
提方法、計提標準、支付方式等),不得從
任何基金財產中列支。








)基金管理費
、
基金托管費
和銷售服務費
的調整


基金管理人和基金托管人協商一致后,可根據基金發展情況調整基金管理費率、基金托管
費率
、
C
類基金份額的銷售服務費率
等相關費率。



調高基金管理費率
、
基金托管費率
、
C
類基金份額的銷售服務費率
,須召開基金份額持有
人大會審議,除非《基金合同》、相關法律法規或監管機構另有規定;調低基金管理費率
、

金托管費率

C
類基金份額的銷售服務費率
,無須召開基金份額持有人大會。



基金管理人必須最遲于新的費率實施日前
按規定在指定媒介上刊登公告。




十三、基金份額持有人名冊的保管

(一)基金份額持有人名冊的內容


基金份額持有人名冊的內容包括但不限于基金份額持有人的名
稱、證件號碼和持有的基
金份額。



基金份額持有人名冊包括以下幾類:


1
、基金募集期結束時的基金份額持有人名冊;


2
、基金權益登記日的基金份額持有人名冊;


3
、基金份額持有人大會登記日的基金份額持有人名冊;


4
、每半年度最后一個交易日的基金份額持有人名冊。



(二)基金份額持有人名冊的提供


對于每半年度最后一個交易日的基金份額持有人名冊,基金管理人應在每半年度結束后
5
個工作日內定期向基金托管人提供。對于基金募集期結束時的基金份額持有人名冊、基金權益
登記日的基金份額持有人名冊以及基金份額持有人大會登記日的基金份額持有人名冊,基金
管理人應在相關的名冊生成后
5
個工作日內向基金托管人提供。



(三)基金份額持有人名冊的保管


基金托管人應依法妥善保管基金份額持有人名冊?;鹜泄苋藢鸱蓊~持有人名冊負
有保密義務。除法律法規、基金合同和本協議另有規定外,基金托管人不得將基金份額持有人
名冊及其中的任何信息以任何方式向任何第三方披露,基金托管人應將基金份額持有人名冊
及其中的信息限制在為履
行基金合同和本托管協議之目的而需要了解該等信息的人員范圍之
內。







十四、基金有關文件檔案的保存

(一)檔案保存


基金管理人應保存基金財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料?;鹜泄?br /> 人應保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料?;鸸芾砣撕突鹜泄苋硕?br /> 應當按規定的期限保管。保存期限不少于
20
年。境外托管人持有的與境外托管賬戶相關的資
料的保管應按照境外托管人的業務慣例保管。



(二)合同檔案的建立


與基金財產有關的重大合同的正本應

別由基金管理人、基金托管人保管。



1
、基金管理人在代表基金簽署與基金財產有關的重大合同文本后,應及時將合同文本正
本送達基金托管人處。



2
、基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協議傳真至基金托
管人。



(三)變更與協助


若基金管理人
/
基金托管人發生變更,未變更的一方有義務協助變更后的接任人接收相應
文件。



(四)基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、
交易記錄和重要合同等,并保存至少
20
年以上。



(五)基金管理人和基金托管人對基金有關文件檔案均負有保密義務,任
何一方不得在基
金有關文件檔案公開披露前,先行向雙方和基金份額持有人大會之外的任何機構或個人披露,
法律法規和基金合同另有規定的除外。







十五、基金管理人和基金托管人的更換

(一)
基金管理人職責終止后,仍應妥善保管基金管理業務資料,并與新任基金管理人或
臨時基金管理人及時辦理基金管理業務的移交手續?;鹜泄苋藨o予積極配合,并與新任基
金管理人或臨時基金管理人核對基金資產總值和凈值。


(二)
基金托管人職責終止后,仍應妥善保管基金財產和基金托管業務資料,并與新任基
金托管人或臨時基金托管人及時辦理基金財產和基金托管業務的移交手續?;鸸芾砣藨o
予積極配合,并與新任基金托管人或臨時基金托管人核對基金資產總值和凈值。


(三)境外托管人的更換


1
、如果基金托管人更換境外托管人,應在合理的期限內及時書面通知基金管理人。



2
、基金托管人和境外托管人根據更換境外托管人通知辦理相應的業務交接手續,在辦理
相應的業務交接手續時,基金托管人和境外托管人應繼續遵循誠實信用、勤勉盡責的原則,妥
善保管基金財產。



3
、基金托管人應要求接任的境外托管人配合和原境外托管人辦理業務交接手續。



4
、在新的境外托管人履行職責前,原境外托管人應繼續履行本協議項下的托管職責,但
基金托管人應支付相應的合理托管費用。



5
、因更換境外托管人而進行的資產轉移所產生的費用可由基金資產列支。



6
、基金托管人應在
變更境外托管人后
5
個工作日
內應向中國證監會備案并公告。



(四)
其他事宜見《基金合同》的相關約定。





十六、禁止行為

(一)
《基金法》第二十一條、第三十九條禁止的行為。



(二)《基金法》第七十四條禁止的投資或活動。



(三)《通知》第五條(二)、(四)款禁止的行為。



(

)
除根據基金管理人的指令或《基金合同》、本協議另有規定外,基金托管人不得動
用或處分基金財產。



(五)基金管理人、基金托管人的高級管理人員和其他從業人員不得相互兼職。



(六)基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發出投資指令和贖回、分紅資
金的劃撥指令,或違規向基金托管人發出指令。



(七)法律法規、《基金合同》和本托管協議禁止的其他行為。




十七、托管協議的修改、終止與基金財產的清算

(一)托管協議的修改程序


本協議經雙方當事人經協商一致,可以書面形式
對協議進行修改。修改后的新協議,其
內容不得與基金合同的規定有任何沖突?;鹜泄軈f議的變更報中國證監會備案后生效。






(二)基金托管協議終止出現的情形


發生以下情況,本托管協議終止:

1、《基金合同》終止;

2、本基金更換基金托管人;

3、本基金更換基金管理人;

4、發生《基金法》、《運作辦法》或其他法律法規規定的終止事項。





(三)基金財產的清算


基金管理人和基金托管人應按照《基金合同》及有關法律法規的規定對本基金的財產進
行清算。



十八、違約責任

(一)基金管理人、基金托管人不履行本協議或履行本協議不符合約定的,應當承擔違約
責任。



(二)基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中,違反法律法規、《基金合同》
或本托管協議約定,給基金財產或者基金份額持有人造成損害的,應當分別對各自的行為依法
承擔賠償責任;因共同行為給基金財產或者基金份額持有人造成損害的,應當承擔連帶賠償責
任。



(三)當事人違約,給另一方當事人或基金財產造成損失的,應就直接損失進行賠償;另
一方當事人有權利及義務代表基金向違約方追償。如發生下列情況,當事人可以免責:


1
、不可抗力;
根據不可
抗力的影響,違約方部分或全部免除責任,但法律另有規定的除
外。當事人遲延履行后發生不可抗力的,不能免除責任;


2
、基金管理人及基金托管人按照當時有效的法律法規或中國證監會的規定作為或不作為
而造成的損失等;


3
、基金管理人由于按照基金合同規定的投資原則投資或不投資造成的直接損失或潛在損
失等;


4
、由于證券交易所及其登記結算公司及其他中介機構發送的數據錯誤,或由于其他不可
抗力原因,基金管理人和基金托管人(包括境外托管人)雖然已經采取必要、適當、合理的措
施進行檢查,但是未能發現該錯誤的,由此造成的基金資產估值錯誤,基金管理人和基金托管
人可以免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此
造成的影響;

5、境外托管人或其指定的分托管人因破產進行終止清算時,托管資產中的現金可能依據
境外托管人或其指定分托管人注冊地的法律法規,需要歸入其清算財產,由此可能給托管資產
造成損失。由于境外托管人或其指定的分托管人破產清算,致使托管資產的現金形成損失的,
基金托管人免予承擔責任。但境外托管人及其分托管人應盡當地法律法規允許的最大限度的
努力,以減少其破產清算行為給托管資產造成的損失。境外托管人或其指定的分托管人發生破
產情形的,或面臨被宣告破產的情形時,應及時通知基金托管人。




(四)當事人違約,另一方當事人在職責范圍內有義務
及時采取必要的措施,盡力防止損



失的擴大。



(五)違約行為雖已發生,但本托管協議能夠繼續履行的,在最大限度地保護基金份額持
有人利益的前提下,基金管理人和基金托管人應當繼續履行本協議。



(六)為明確責任,在不影響本托管協議本條其他規定的普遍適用性的前提下,基金管理
人和基金托管人對由于如下行為造成的損失的責任承擔問題,明確如下:


1
、
對于經基金托管人確認為違法違規的指令,基金管理人接到基金托管人的通知后仍堅
持執行的,由此產生的責任由基金管理人承擔
;


2
、指令下達人員在授權通知載明的權限范圍內下達的指令所導致的責任,由基金管理人
承擔,即使該人員下達指令并沒有獲得基金管理人的實際授權(例如基金管理人在撤銷或變更
授權權限后未能及時通知基金托管人);但如果基金托管人明知指令下達人員所下達的指令未
獲得授權或超越權限,基金托管人應拒絕執行,否則由此種行為造成的責任,應由基金管理人
和基金托管人按過錯程度分擔;


3
、基金托管人未對指令上簽名和印鑒與預留簽字樣本和預留印鑒進行表面真實性審核,
導致基金托管人執行了應當無效的指令,由該基金托管人承擔相應的責任;


4
、基金管理人
應承擔對其應收取的管理費數額計算錯誤的責任。如果基金托管人復核后
同意基金管理人的計算結果,則基金托管人也應承擔未正確履行復核義務的相應責任;


5
、基金管理人應承擔對基金托管人應收取的托管費數額計算錯誤的責任。如果基金托管
人復核后同意基金管理人的計算結果,則基金托管人也應承擔未正確履行復核義務的相應責
任;


6
、由于基金管理人或基金托管人原因導致本基金不能依據證券注冊登記機構的業務規則
及時清算的,由責任方承擔由此給基金財產、基金份額持有人及受損害方造成的直接損失,若
由于雙方原因導致本基金不能依據證券注冊登記機構
的業務規則及時清算的,雙方應按照各
自的過錯程度對造成的直接損失合理分擔責任;


本協議所述責任劃分僅指基金
/
基金管理人、基金
/
基金托管人之間的責任劃分,并不影響
承擔責任一方向其他責任方追索的權利。



7、由于基金托管人的境外托管人或者其分支機構、附屬公司在為本協議提供服務或管理
的過程中的過失、疏忽、欺詐、嚴重的不良行為給基金財產造成實際損失,基金托管人承擔相
應的責任?;鹜泄苋瞬蜕鲜鰮p失向責任方索賠或提起訴訟,或在基金管理人索賠或提起
的訴訟中提供證據或給予基金管理人其他配合。







(七)免責條款


1
、在本托管協議的有效期內,一方當事人對因其違約行為導致另一方遭受的間接的、偶
然的、衍生的、特殊的以及懲戒性方面的損失都不承擔責任,除非違約一方應該合理預知其違
約行為將導致該等損失。



2
、基金托管人和其
境外托管人
對市場的證券系統的作為、不作為或破產
,
以及由此產生
的損失不承擔責任。本條不受本托管協議終止的影響。



3
、基金管理人及基金托管人對其按照當時有效的法律法規或監管機構的規定作為或不作
為而造成的損失不承擔責任。



4、如果本協議任何一方因受不可抗力或計算機系統故障、網絡故障、通訊故障、電力故
障、計算機病毒攻
擊及其他突發事件
的影響,未能履行其在本協議下的全部或部分義務,根據
不可抗力或突發事件
的影響,可以部分或者全部免除責任。



5
、不可抗力事件發生時,雙方應立即通過友好協商決定如何執行本協議。不可抗力事件
及突發事件或其影響終止或消除后,協議雙方須立即恢復履行各自在本協議項下的各項義務。



6
、基金托管人及其
境外托管人
在按照本協議規定而作為或不作為,且沒有任何違反本協
議的規定的情況下,對基金管理人或基金財產所產生的影響,不負責任,基金管理人應向基金
托管人及其
境外托管人
補償其因按照本協議規定的有關指示作為或由于在沒有指
示的情況下
不作為所引起的損失、花費或稅費等。




十九、爭議解決方式

因本協議產生或與之相關的爭議,雙方當事人應通過協商解決,但若自一方書面提出協商
解決爭議之日起
60
日內爭議未能以協商方式解決的,則任何一方有權將爭議提交位于北京的
中國國際經濟貿易仲裁委員會,根據提交仲裁時該會現時有效的仲裁規則進行仲裁。仲裁裁決
是終局的,對當事人均有約束力。



爭議處理期間,雙方當事人應各自繼續履行基金合同和本托管協議規定的義務,維護基金
份額持有人的合法權益。



本協議適用中
華人民共和國法律并從其解釋。




二十、托管協議的效力

雙方對托管協議的效力約定如下:


(一)基金管理人在向中國證監會申請發售基金份額時提交的托管協議草案,應經托管協
議當事人雙方加蓋公章以及雙方法定代表人或授權簽字人簽字,協議當事人雙方根據中國證
監會的意見修改托管協議草案。托管協議以中國證監會核準的文本為正式文本。



(二)托管協議經托管協議當事人雙方加蓋公章以及雙方法定代表人或授權代表簽字后
自基金合同成立之日起成立,自基金合同生效之日起生效。托管協議的有效期自其生效之日起
至本協議終止之日或該基金財產清算結果報中國證監會備案并公告之日止。



(三)托管協議自生效之日對托管協議當事人具有同等的法律約束力。



(四)本協議一式兩份。




二十一、其他事項

除本協議有明確定義外,本協議的用語定義適用基金合同的約定。本協議未盡事宜,當事
人依據基金合同、有關法律法規等規定協商辦理。









二十二、托管協議的簽訂

本協議雙方法定代表人或授權簽字人簽章、簽訂地、簽訂日。







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